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中国银行贺州违法遭罚 货物贸易收入未入待核查

中国经济网北京11月27日讯 国家外汇治理局网站今日公布的国家外汇治理局贺州市中间支局行政处罚信息公开表(贺汇处〔2019〕1号)显示,中国银行株式会社贺州分行存在B类企业货物贸易收入未入待核查账户的违法行径,违反了《国家外汇治理局关于印发货物贸易外汇治理律例有关问题的看护》(汇发〔2012〕38号)附件2《货物贸易外汇治理指引实施细则》第十三条的规定,根据《中华人夷易近共和国外汇治理条例》(国务院令第532号)第四十八条第四项和《国家外汇治理局关于印发货物贸易外汇治理律例有关问题的看护》(汇发〔2012〕38号)附件2《货物贸易外汇治理指引实施细则》第七十一条第三项的规定,国家外汇治理局贺州市中间支局对其处以责令改正,警告,并处5万元人夷易近币的罚款。

《中华人夷易近共和国外汇治理条例》(国务院令第532号)第四十八条规定:有下列情形之一的,由外汇治理机关责令改正,给予警告,对机构可以处30万元以下的罚款,对小我可以处5万元以下的罚款:

(一)未按照规定进行国际出入统计陈诉的;

(二)未按照规定报送财务管帐申报、统计报表等资料的;

(三)未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的;

(四)违反外汇账户治理规定的;

(五)违反外汇挂号治理规定的;

(六)回绝、阻碍外汇治理机关依法进行监督反省或者查询造访的。

《货物贸易外汇治理指引实施细则》第十三条规定:企业贸易外汇收入该当先辈入出口收入待核查账户(以下简称待核查账户)。待核查账户的收入范围限于贸易外汇收入(含转口贸易外汇收入,不含出口贸易融资项下境内金融机构放款及境外回款);支出范围包括结汇或划入企业常常项目外汇账户,以及经外汇局挂号的其他外汇支出。待核查账户之间资金不得互相划转,账户资金按活期存款计息。

《货物贸易外汇治理指引实施细则》第七十一条规定:有下列行径之一的,依据《条例》第四十八条规定,由外汇局责令改正,给予警告,处30万元以下的罚款:

(一)未按照本细则及相关规定进行国际出入统计陈诉和贸易外汇出入信息陈诉;

(二)未按照本细则及相关规定提交有效单证、资料或者提交的单证、资料不真实;

(三)未按本细则及相关规定将贸易外汇收入纳入待核查账户,待核查账户出入超范围、待核查账户之间资金互相划转等违反外汇账户治理规定;

(四)未按照本细则及相关规定解决贸易外汇营业挂号(含申报)手续;

(五)回绝、阻碍外汇治理机关依法进行反省或核查;

(六)未按照本细则及相关规定留存相关资料或留存不全。

以下为原文:

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